Официальные сервисы ФНС: база для любой проверки

Федеральная налоговая служба предоставляет несколько бесплатных сервисов, которые являются первоисточником достоверных данных. Никакой сторонний сервис не даст информации точнее, чем ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Сервис «Проверка контрагента» (service.nalog.ru/bi.do)

Это самый популярный и удобный инструмент для экспресс-анализа. Он работает в режиме реального времени и не требует авторизации для базовой проверки.

• Что показывает: статус записи в реестре (действует/ликвидирован), основной и дополнительные виды деятельности (ОКВЭД), адрес регистрации, сведения о руководителе/участниках, размер уставного капитала.
• Ключевые маркеры риска (подсвечиваются красным):

1. Массовый адрес/руководитель: если на один адрес зарегистрировано более 10–50 юрлиц или один директор числится у десятков фирм — это признак «однодневки».
2. Недостоверность сведений: запись в ЕГРЮЛ/ЕГРИП о недостоверности адреса или ФИО директора. Это повод для отказа в сделке по 54-ФЗ (ст. 23).
3. Процедура банкротства/ликвидации: наличие сведений о внесении в реестр должников или начале ликвидации.
4. Исключение из ЕГРЮЛ: решение налогового органа об исключении (п. 2 ст. 21.1 Закона № 129-ФЗ).

Нюанс 2026 года: интерфейс сервиса обновлен, добавлена визуализация связей (граф связей участников и директоров), что позволяет мгновенно увидеть «общие» бенефициаров у нескольких контрагентов.

Сервис «Прозрачный бизнес» (pb.nalog.ru)

Глубокий анализ финансового состояния и благонадежности. Требует авторизации через Госуслуги (ЕСИА) для получения расширенного отчета, но базовая информация доступна и анонимно.

• Финансовые показатели: выручка, чистая прибыль, чистая стоимость активов, рентабельность продаж за последние 3–4 года (по данным деклараций).
• Налоговая нагрузка: соотношение уплаченных налогов к выручке (критерий «нормальной» налоговой нагрузки по отрасли).
• Участие в госзакупках (44-ФЗ/223-ФЗ): история контрактов, процент исполнения, наличие расторжений по вине поставщика.
• Субсидии и гранты: получение государственной поддержки.

Этот сервис идеален для ответа на вопрос: «Реально ли компания ведет бизнес или это техническая фирма для схем оптимизации?»

Проверка долгов по ИНН (service.nalog.ru/inn.do)

Отдельный сервис для проверки задолженностей по налогам, сборам, страховым взносам, пеням и штрафам.

• Работает по ИНН (юридического лица или ИП).
• Показывает сумму долга на текущую дату.
• Важно: наличие небольшой задолженности (например, по транспортному налогу) — не криминал. Критично: крупные долги по НДС, налогу на прибыль, страховым взносам, признак кассовых разрывов или ухода от уплаты налогов.

Реестр недобросовестных поставщиков (zakupki.gov.ru/reestr/)

Обязательная проверка, если работаете по 44-ФЗ или 223-ФЗ. Внесение в реестр = запрет на участие в закупках от 1 до 3 лет. Данные синхронизируются с сервисом «Проверка контрагента», но проверять первоисточник полезно для актуальности.

Пошаговая инструкция: как проверить ИП или ООО за 5 минут

1. Получите ИНН. Обязательно попросите у контрагента ИНН. Проверять по наименованию или ОГРН можно, но ИНН — уникальный идентификатор (кроме редких случаев смены ИНН при реорганизации).
2. Зайдите на service.nalog.ru/bi.do.
3. Введите ИНН в строку поиска. Нажмите «Найти».
4. Анализ «Светофора».
   • Зеленый: Рисков не выявлено. Можно работать, но проверьте финансы в «Прозрачном бизнесе».
   • Желтый: Есть нюансы (например, недавно сменили директора/адрес, есть небольшие долги). Требуется запрос пояснений и документов.
   • Красный: Массовый адрес/директор, недостоверность, банкротство, исключение из реестра. Риск 99%, отказ в сделке.
5. Скачайте выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП (при необходимости). На сайте ФНС можно заказать официальную выписку (платная, ~200–400 руб. в электронном виде, готовится за 15–30 мин). Она нужна банкам, ностам, для судов. Для внутренней проверки достаточно скриншота/PDF с сайта.
6. Проверьте долги. Перейдите в сервис долгов (service.nalog.ru/inn.do) и введите ИНН.
7. Проверьте «Прозрачный бизнес». Оцените динамику выручки за 3 года. Нулевая выручка при действующем статусе — признак «технической» фирмы.

Глубина проверки: что смотреть за пределами ФНС

Данные ФНС, это «снимок» текущего момента. Для полной картины (Compliance / KYC) нужно подключить контекстные источники.

Судебная практика (Кад.Арбитр, Суды общей юрисдикции)

• Ищите дела, где участник — Ответчик (долги по контрактам, зарплатные споры, иски банков).
• Ищите дела, где участник — Истец (агрессивное взыскание долгов, споры с налоговой).
• Проверяйте дела о банкротстве (наблюдение, финансовое оздоровление, конкурсное производство).
• Подсказка: используйте агрегаторы (Кад.Арбитр, Судебные акты, ГАС «Правосудие») или платные системы (Контур.Фокус, Чекко, СБИС, 1С-Риски) для автоматического парсинга.

Бухгалтерская отчетность

Перед подписанием крупного договора важно проверить бухгалтерскую отчетность контрагента — это снизит риски и убережет от претензий налоговой (ст. 54.1 НК РФ — обоснованность налоговых вычетов).

• Запросите баланс (Ф. №1) и отчет о финансовых результатах (Ф. №2) за последние 2–3 года.
• Сравните выручку в отчетности с выручкой в «Прозрачном бизнесе» (расхождения = риск).
• Оцените ликвидность (текущая, быстрая, абсолютная).
• Проверьте наличие аудиторского заключения (обязательно для крупных компаний).

СМИ и репутация (OSINT)

• Поиск по наименованию/ИНН/ФИО директора в Яндекс/Google (новости, веб).
• Проверка на вхождение в санкционные списки (СДН, ЕС, РФ, ОФАЦ).
• Проверка бенефициаров через сервисы типа «РусПрофиль», «Спарк-Интерфакс», «Контур.Фокус» (выявление конечных бенефициаров — УБО).

Сравнение популярных платных сервисов (актуально на 2026 год)

Если проверяете 1–2 контрагента в месяц — достаточно бесплатных сайтов ФНС. Если поток контрагентов постоянный (закупки, продажи, логистика) — платные системы окупаются за счет скорости и автоматизации мониторинга.

Типичные ошибки и «красные флаги», которые упускают новички

1. Проверяют только ИНН, не сверяя ОГРН/ОГРНИП. При реорганизации (слиянии, присоединении) ИНН может сохраниться, а ОГРН изменится. Всегда сверяйте ОГРН в договоре и на сайте ФНС.
2. Игнорируют дату регистрации. Фирма возрастом 3 дня с уставным капиталом 10 000 руб. и видом деятельности «Строительство объектов капитального строительства», 100% риск.
3. Не проверяют директора/участников на «массовость» отдельно. Даже если у компании чистый адрес, директор * И.И. * может управлять 50 фирмами. Проверьте ФИО директора в сервисе «Проверка контрагента» (есть отдельная вкладка/поиск по ФИО).
4. Верят выписке ЕГРЮЛ старше 3–5 дней. Статус может измениться за ночь (внесли недостоверность, начали ликвидацию). Скриншот актуален только на момент создания.
5. Пропускают признаки «обливания» бизнеса. Частая смена директоров (каждые 3–6 месяцев), смена адресов на массовые, резкое изменение ОКВЭД на несвойственные бизнесу — признаки подготовки к банкротству или схеме.

Что делать, если найдены риски? (Чек-лист действий)

• Риск низкий (Желтый светофор, мелкие долги, смена директора > 6 мес. назад): Запросите пояснительную записку и подтверждающие документы (протокол смены директора, квитанции об оплате долга). Зафиксируйте в карточке контрагента. Примите решение о работе с предоплатой или страхованием рисков.
• Риск средний (Массовый адрес, но компания старая, есть выручка, суды только как истец): Требуйте выписку ЕГРЮЛ на руки (с печатью налоговой, если возможно), бух; отчетность за 2 года, копии договоров с крупными клиентами. Работайте только по постоплате с отсрочкой не более 14 дней или предоплатой.
• Риск высокий (Красный светофор, недостоверность, банкротство, исключение из реестра, директор в черных списках): Отказ в заключении договора. Сохраните скриншоты проверок (дата/время) — это ваше доказательство добросовестности (due diligence) для налоговой и суда.

Автоматизация: настройте мониторинг

Проверка — это не разовое действие, а процесс. Контрагент, проверенный месяц назад, сегодня может быть в стадии банкротства.

• Бесплатно: В сервисе «Проверка контрагента» можно добавить ИНН в «Избранное» (требуется вход через Госуслуги). ФНС будет присылать уведомления на почту об изменении статуса.
• Платно (в системах Контур, Чекко, СБИС): Настройте автоматический мониторинг по списку ИНН. Система сама пришлет алерт в Telegram/Email/1С при любом изменении: смена директора, адрес, долги, суды, лицензии, СРО.

Частые вопросы (FAQ)

Можно ли проверить физлицо (не ИП) по ИНН на сайте ФНС?

Да, сервис service.nalog.ru/inn.do показывает начисленные налоги (транспорт, имущество, земля) и задолженность физлица. В сервисе «Проверка контрагента» физлица без статуса ИП не ищутся (там только ЕГРЮЛ/ЕГРИП). Узнать свой ИНН физлицу можно онлайн всего за пару минут, причем бесплатно, через ЛК ФНС или Госуслуг.

Нужно ли платить за выписку из ЕГРЮЛ?

На сайте ФНС (в личном кабинете юрлица/ИП или через сервис «Получение выписки») — бесплатно в электронном виде (подписанной ЭЦП налоговой), если заказываете на себя. На чужую компанию — платно (госпошлина ~200–400 руб.). В платных сервисах (Контур, Чекко) выписка часто входит в стоимость подписки или стоит дешевле/быстрее.

Что такое «Массовый адрес» и где его список?

Это адрес, на котором зарегистрировано более установленного ФНС количества юрлиц (обычно > 10–50 в зависимости от региона/типа дома). Официальный реестр массовых адресов публикуется ФНС на сайте nalog.gov.ru (раздел «Контрольная работа» -> «Массовые адреса»). Сервисы проверки подтягивают этот реестр автоматически.

Как проверить участника, если у него нет ИНН (иностранец)?

Для иностранных компаний используйте сервис ФНС «Информация об иностранных лицах» (если они зарегистрированы в ЕГРЮЛ как филиалы/представительства) или международные базы данных (Orbis, Dun & Bradstreet, локальные реестры стран регистрации). В договоре обязательно требуйте Extract from Commercial Register (выписку из реестра страны регистрации) с апостилем/легализацией и переводом.

Проверка участника на сайте налоговой в 2026 году — это база, с которой начинается безопасность бизнеса. Бесплатные сервисы ФНС («Проверка контрагента», «Прозрачный бизнес», «Долги») закрывают 80% потребностей: подтверждение существования, статус, массовость, долги, финансы.

Оставшиеся 20% (суды, репутация, бенефициары, динамика изменений) закрываются либо ручной работой аналитика/юриста, либо подпиской на профессиональные системы (Контур.Фокус, Чекко, 1С-Риски). Главное правило: проверяйте перед подписанием, мониторьте во время работы и сохраняйте доказательства проверки (скриншоты, PDF, логи API). Это ваш главный щит от ст. 54.1 НК РФ, судов по банкротству и потерь денег.

Статья подготовлена на основе актуальной на информации с официальных ресурсов ФНС России (nalog.gov.ru, service.nalog.ru, pb.nalog.ru) и практики работы с платными системами проверки контрагентов. Персональные данные (ФИО, адреса, телефоны) в примерах замаскированы символами * в соответствии с политикой конфиденциальности.